الفرق بين الاعتماد المستندي والتحصيل المستندي

الفرق بين الاعتماد المستندي والتحصيل المستندي

الاعتماد المستندي الفرق بين الاعتماد المستندي والتحصيل المستندي موضوع بالغ الأهمية بالنسبة لكل من المستوردين والمصدريين، شركات أو أفراد بخلاف البيع والشراء المحلي. خصوصًا أن الأعمال التجارية الخارجية ينجم عنها العديد من المخاطر لأنه ليس لدى البائع أي ضمان على أن المشتري سيدفع. علاوةً على ذلك، لا يجوز للبائع أو المصدر اللجوء إلى المحاكم الأجنبية لمتابعة الفواتير غير المدفوعة. بالتالي فإن البيع للمشترين الأجانب يحمل في طياته مستويات مختلفة من المخاطر. لهذا السبب التعاملات التجارية الخارجية بوجود الاعتماد المستندي كذلك التحصيل المستندي تضمن حقوق كل طرف لدى الطرف الآخر من خلال صيغة تناسبهما. لذلك لا بد من دراسة الفرق بين الاعتماد المستندي والتحصيل المستندي لتحديد كيف يمكن لكل من البائع والمشتري إدارة مخاطر تجارته على عدة مستويات. بالتأكيد يمكنكم متابعة مقالنا هذا من موقع تجارتي للتعرف على الفرق بين الاعتماد المستندي والتحصيل المستندي، والاطلاع على تعريف وميزات وعيوب وخطوات استخدام كل منهما فتابعوا معنا.

الفرق بين الاعتماد المستندي والتحصيل المستندي

الآن إليكم جدول يوضح الفرق بين الاعتماد المستندي والتحصيل المستندي من عدة نقاط كما يلي:

الفرق بين الاعتماد المستندي والتحصيل المستندي الاعتماد المستندي التحصيل المستندي
التعريف خطاب الاعتماد هو مستند يصدره بنك المستورد إلى بنك المصدر ويضمن للمصدر الإعفاء الكامل لمبلغ التصدير التحصيل المستندي هو العملية التي يطلب من خلالها بنك المصدر الدفع من بنك المستورد عن طريق إرسال المستندات التي توضح مبلغ المعاملة وقائمة الأصناف
سلطة الإصدار بنك المستورد هو السلطة المُصدرة لخطاب الاعتماد ويطلب المستورد من بنك في بلده إصدار الاعتماد بنك المصدر هو سلطة إصدار التحصيل المستندي ويقدم المصدر المستندات ذات الصلة إلى أحد البنوك في بلده. كما يقوم هذا البنك بعدها بإخطار بنك المستورد بشأن الجوانب التجارية.
التكاليف التكاليف مرتفعة مقارنة بتكاليف التحصيل المستندي أخفض وأقل مقارنة بتكاليف الاعتماد المستندي

 

مستوى الأمان يوفر مستوى أعلى من الأمان في المعاملات الدولية حيث تقع مسؤولية التحويل على عاتق بنك المستورد

 

لا يعتبر أداة آمنة للمعاملات الدولية حيث أن المستورد معرض لخطر أكبر من احتيال

الفرق بين الاعتماد <yoastmark class=

ما هو الاعتماد المستندي

يُطلق على الاعتماد المستندي اسم خطاب الاعتماد (LC) أيضًا. أو اعتماد مالي أو الائتمان التجاري المصرفي، أو خطاب التعهد (Lou). وهو عبارة عن وثيقة رسمية صادرة عن بنك لآخر. كما يستخدم على نطاق واسع في التجارة الدولية ويضمن حصول البائع على المال مقابل بضاعته. أيضًا يمثل أداة مساعِدة لسحب الأموال النقدية من البنوك في البلدان الأجنبية. بالطبع إن بنك المستورد هو الذي يصدر الاعتماد المستندي بعد السعي للحصول على ضمان من المستورد. عندها بموجب هذا الاعتماد إذا فشل المستورد في سداد المستحقات في المستقبل حينها يتعين على البنك أن يدفع للمصدر نيابة عنه. بالطبع هذا التعريف يسلط الضوء على الفرق بين الاعتماد المستندي والتحصيل المستندي بشكل أكبر خصوصًا من حيث التعريف.

اقرأ أيضًا: ما هي المستندات المحاسبية؟

الأوراق اللازمة من أجل الاعتماد المستندي

يتطلب الاعتماد المستندي من البائع تقديم مستندات معينة كالتالي:

  • بوليصة الشحن: تمثل العنوان القانوني للبضائع الجاري شحنها وتكون قابلة للتفاوض ولصاحبها حق ملكية البضاعة.
  • الكمبيالة: هي مطالبة بالدفع مقابل مبلغ محدد وضمن إطار زمني معين.
  • الفاتورة التجارية: توضح الفاتورة العناصر التي يتم شحنها ومبلغ الشراء.
  • شهادة التأمين: تغطي شهادة التأمين أي خسارة أو تلف للبضائع أثناء العبور.

اقرأ أيضًا: ما هو التدقيق القانوني؟.

كيفية استخدام الاعتماد المستندي كضمان

فيما يلي خطوات استخدام الاعتماد المستندي كضمان:

  1. أولًا استخدم أحد البنوك التي تصدر الاعتماد المستندي (LOC) حيث تتخصص بعض البنوك وليس كلها في تمويل الاستيراد والتصدير، أو تمويل الشركات واعتادت هذه البنوك على إصدار الاعتماد المالي المستندي.
  2. بعدها قدّم عقدك أو فاتورتك التجارية للمصرفي إذا كنت المشتري لتوفر المعلومات التي يحتاجها البنك لتحديد بنك مراسل في بلد البائع والذي سيكون بمثابة البنك المعتمد أو المؤكد للبائع.
  3. عندها سيتلقى هذا البنك خطاب الاعتماد المستندي ويؤكد أن المستند جاء من بنك صالح وأنه يمثل قدرة المشتري على دفع ثمن البضائع عند الوصول.
  4. تحقق من إصدار LOC للتأكد من دقة المعلومات واكتمال الوثائق حيث سيقوم البنك المُصدر بإصدار الاعتماد المستندي إلى البنك المعزز مشترطًا المستندات اللازمة للموافقة على دفع الأموال إلى البائع. ثمّ سيؤكد البنك المعتمد بعد ذلك للبائع أنه قد يتم إرسال البضائع.
  5. راقب تاريخ التسليم المتوقع لبضائعك وعند وصول البضائع يقوم البنك المُصدر بفحص الأوراق وتفحص الشحنة.
  6. يقوم البنك المُصدر بتنبيه البنك الآخر والذي يتحقق أيضًا من المستندات قبل الدفع لبنك البائع.

بالتأكيد تمثل هذه الخطوات الفرق بين الاعتماد المستندي والتحصيل المستندي الذي سنتطرق إلى خطواته لاحقًا.

اقرأ أيضًا: ما هو الحساب التجاري؟.

ما هو التحصيل المستندي

يمثل التحصيل المستندي هو مستند يصدر بناءً على طلب المصدر من مصرفه. ثمّ يتم تسليم البضاعة إلى المستورد فقط عندما يقوم بتخليص المستحقات وإحضار مستندات الشحنة. بعبارة أخرى هو عملية يقوم من خلالها بنك المصدر باسترداد المدفوعات من بنك المستورد مقابل مستندات الشحن. حيث يرسل بنك التحويل – بنك التحصيل – هذه المستندات إلى بنك المشتري. عندها يقوم بنك التحصيل بإبلاغ المشتري عن الأوراق ويسلمها للمشتري عند قيامه بتسديد المستحقات. عادةً يتم تفضيل التحصيل فقط عندما يكون للمصدر والمستورد علاقة مستقرة وذات مصداقية. علاوةً على ذلك، هناك نوعان هما: مستندات مقابل الدفع (D / P) – مستندات مقابل القبول (D / A).

كيف يتم التحصيل المستندي

فيما يلي خطوات عملية التحصيل التي تُبرز أيضًا الفرق بين الاعتماد المستندي والتحصيل المستندي:

  1. أولًا عندما يتفق البائعون والمشترين على مبلغ الدفع ومعلومات الشحن ويكون التحويل عبارة عن مجموعة مستندية – تكون عملية البيع قد اكتملت.
  2. ثمّ يقوم المصدر بعد ذلك بنقل العناصر إلى المنفذ أو الموقع الذي سيتم التصدير منه يمكن للمرء القيام بذلك من خلال شركة لوجستية.
  3. بعدها يقوم بنك المصدر المعروف أيضًا باسم البنك المحوّل بإعداد المستندات وإرسالها إلى البنك المحوّل.
  4. ثمّ يقوم بنك المصدر لاحقًا بإرسال الأوراق إلى بنك التحصيل وهو بنك المستورد.
  5. حينها عند استلام الأوراق من قبل بنك المستورد أو المشتري  تؤشّر الأوراق للمشتري أنه تمّ استلامها.
  6. ثمّ يطلب بنك المشتري الدفع من المشتري في مقابل الأوراق.
  7. بعد ذلك يحرّر البنك المستندات إلى المشتري بمجرد دفع بنك المشتري أو الموافقة على المسودة الزمنية ويستخدم المشتري الأوراق لجمع البضائع.

كيف يتم <yoastmark class=

مزايا الاعتماد المستندي

يتمتع الاعتماد المستندي بالمزايا التالية:

  • يضمن للمستورد أو المشتري استلام البضاعة في الوقت والمكان المحددين.
  • عدم التزام المشتري بدفع ثمن البصاعة إلّا بعد استلامها مطابقة للشروط وهو الفرق بين الاعتماد المستندي والتحصيل المستندي.
  • يحقق الأمان البائع أو المصدر من خلال التزام البنك التجاري بدفع قيمة البضاعة في حال سوء الحالة المالية للمشتري.
  • يحقق البنك أرباح من العمولات على فتح الاعتماد المستندي وفوائدها حتى استرداد الاموال من المشتري.

مزايا التحصيل المستندي

يتمتع التحصيل المستندي بالعديد من المزايا كما يلي:

  • دعم البنك الآمن والموثوق في تأمين مجموعة الصادرات وهذا هو الفرق بين الاعتماد المستندي والتحصيل المستندي.
  • عملية مباشرة وسريعة وغير مكلفة.
  • إدارة المستندات مبسطة.
  • يحتفظ البائع بملكية العناصر المصدرين المشمولين بضمان الدفع.
  • يمكن للبائعين تنمية أعمالهم في جميع أنحاء العالم.
  • الاحتفاظ بسجل للمجموعات المتأخرة.
  • أقل تكلفة من خطاب الاعتماد.
  • يتيح لك إجراء المعاملات النقدية.

اقرأ أيضًا: ما هي أهم أسس المحاسبة.

عيوب التحصيل المستندي

يؤخذ على التحصيل المستندي بعض العيوب كما يلي:

  • مخاطر عدم السداد فيه تكون أعلى وهو الفرق بين الاعتماد المستندي والتحصيل المستندي.
  • إذا نصت الكمبيالة على الدفع بعد التسليم يتخلى المصدر عن السيطرة على البضائع ويخاطر بعدم السداد في تاريخ الاستحقاق ويكون دور البنك مقيد والدفع غير مضمون.
  • لا تتحقق البنوك من أوراق الشحن أو تضمن أن المشتري سيدفع لك.
  • التعرض لمخاطر العملات الأجنبية.

أسباب إيقاف التعامل في التحصيل المستندي

هناك العديد من الأسباب التي دعت الحكومة المصرية لإيقاف التعامل في التحصيل المستندي كالتالي:

  • إبعاد المستوردين والمشترين الصغار أو المتوسطين من السوق لتخفيف نفاذ مخزون النقد الأجنبي الضروري للاستيراد.
  • الاعتماد على الاستثمار في الأذونات والسندات بشكل كبير.

بالطبع هنا ظهرت أهمية معرفة الفرق بين الاعتماد المستندي والتحصيل المستندي كما ورد في المقال أعلاه من أجل عدم التعرض للاحتيال.

في الختام، نأمل أن نكون قدمنا لكم معلومات قيّمة ومهمة لتتعرفوا الفرق بين الاعتماد المستندي والتحصيل المستندي سيّما بعد توضيح تعريف كل منهما وخطوات استخدام كل منهما. كذلك ما هي الأسباب التي دفعت للابتعاد عن  التعامل في هذا التحصيل وما هي مزاياه وعيوبه.

أسئلة شائعة

  • من هو الساحب في التحصيل المستندي؟

    الساحب هو البائع الذي يشحن العناصر ويحضر الأوراق الخاصة بالمشتري لإصدار أمر التحصيل كما يرسل المستندات المطلوبة وأمر التحصيل إلى بنكه (البنك المحول).

  • من هو المسحوب عليه في التحصيل المستندي؟

    المسحوب عليه هو المشتري والشخص أو الشركة التي تستند إليها المسودة وهو الذي يوجهه الساحب لدفع مبلغ ثابت للشخص المحدد أو لأمره أو لحامله.

  • كيف يعمل التحصيل المستندي كطريقة دفع؟

    يوافق كل من المستورد والمصدر على القيام بأعمال تجارية معًا ثمّ يرسلون المستندات إلى بنك المصدر عند الشحن ليقوم بنك المستورد بإعادة إرسال المستندات وتقديمها ثمّ الدفع للمصدر.